關(guān)于《青島市政府引導(dǎo)基金管理辦法（征求意見稿）》公開征求意見的通知

青島市政府引導(dǎo)基金管理辦法

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范青島市政府引導(dǎo)基金(以下簡稱引導(dǎo)基金)管理，提高財政資金使用效益，促進(jìn)引導(dǎo)基金持續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。

第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由政府出資設(shè)立，按市場化方式運(yùn)作的政策性基金。政府出資是指財政部門通過預(yù)算直接出資、安排資金并委托國有企業(yè)出資等。

第三條 引導(dǎo)基金可通過參股方式與其他資本合作設(shè)立基金或增資參股基金，也可采取跟進(jìn)投資等方式運(yùn)作，在充分考慮財政承受能力的基礎(chǔ)上，發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，更好發(fā)揮政府作用，引導(dǎo)社會資本支持青島市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。引導(dǎo)基金參股設(shè)立的母、子基金統(tǒng)稱為參股基金。母基金是指可投資于子基金和項(xiàng)目的基金。子基金是指直接投資項(xiàng)目的基金。

第四條 引導(dǎo)基金投資應(yīng)符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向,重點(diǎn)投向以下領(lǐng)域:

（一）圍繞發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力，支持科技創(chuàng)新，投早、投小、投長期、投硬科技；

（二）圍繞完善現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，主要投向“10+1”創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)體系、十大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、“4+4+2”現(xiàn)代海洋產(chǎn)業(yè)體系等我市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，支持改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、培育壯大新興產(chǎn)業(yè)、布局建設(shè)未來產(chǎn)業(yè)；

（三）市級以上創(chuàng)新型企業(yè)和市級以上重點(diǎn)人才創(chuàng)新項(xiàng)目。

第五條 強(qiáng)化統(tǒng)籌管理，優(yōu)化全市基金設(shè)立布局，結(jié)合財力、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)資源基礎(chǔ)、債務(wù)風(fēng)險等情況合理設(shè)立基金。加強(qiáng)對各區(qū)（市）設(shè)立基金的指導(dǎo)。

第六條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、依法依規(guī)、防范風(fēng)險”的原則運(yùn)行。

第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第七條 建立青島市基金工作議事協(xié)調(diào)機(jī)制,研究協(xié)調(diào)引導(dǎo)基金管理重大事項(xiàng),統(tǒng)籌推進(jìn)重大基金引進(jìn)培育工作等。

第八條 各有關(guān)部門按照職能分工,分別承擔(dān)以下職責(zé):

（一）市財政部門代表市政府履行引導(dǎo)基金出資人職責(zé),負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金政策制度設(shè)計、預(yù)算管理、績效管理、國有資產(chǎn)管理和信息登記，協(xié)調(diào)解決引導(dǎo)基金運(yùn)作過程中的問題,其中需由市政府研究決策的重大事項(xiàng)，牽頭提報市政府研究;

（二）市發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)按照國家發(fā)展改革委關(guān)于政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金的有關(guān)規(guī)定,對基金在“全國政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)”中登記的有關(guān)材料完備性和產(chǎn)業(yè)政策符合性進(jìn)行審查，會同行業(yè)主管部門加強(qiáng)對引導(dǎo)基金及參股基金投向的指導(dǎo)評價

（三）市地方金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對接中國證券投資基金業(yè)協(xié)會，協(xié)調(diào)做好基金管理人和基金的登記備案工作，按照上級確定的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則,配合做好私募機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管相關(guān)工作，向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開放擬上市企業(yè)項(xiàng)目庫;

（四）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)按照上級確定的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則組織開展基金登記備案和相關(guān)監(jiān)管工作；

（五）市軍民融合、發(fā)展改革、教育、科技、工業(yè)和信息化、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、海洋發(fā)展、商務(wù)、文化和旅游、國資、民營經(jīng)濟(jì)等相關(guān)領(lǐng)域主管部門負(fù)責(zé)謀劃推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為參股基金設(shè)立、投資提供指引，負(fù)責(zé)向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開放各領(lǐng)域項(xiàng)目庫,積極向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)推介各領(lǐng)域項(xiàng)目;

（六）市稅務(wù)部門執(zhí)行相關(guān)稅收政策，加強(qiáng)對納稅人政策宣傳輔導(dǎo)工作;

（七）市行政審批部門為基金落戶和發(fā)展提供便利高效的登記注冊服務(wù)，加強(qiáng)與主管部門間信息共享。

第九條 青島市創(chuàng)新投資有限公司為引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu),按照市場化方式?jīng)Q策并設(shè)立運(yùn)作基金，主要職責(zé)包括:

（一）運(yùn)營管理引導(dǎo)基金，對外征集擬設(shè)立的參股基金;

（二）對擬參股基金管理機(jī)構(gòu)的管理能力、投資業(yè)績、合規(guī)風(fēng)控能力、依托資源等開展盡職調(diào)查，評估擬設(shè)立的參股基金方案的合規(guī)性,形成盡職調(diào)查報告;

（三）開展入股談判,簽訂公司章程或合伙協(xié)議，明確引導(dǎo)基金中止出資、終止出資及提前退出條款;

（四）對引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理，專賬核算;

（五）以出資額為限，對參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，通過向參股基金委派代表、簽署章程或協(xié)議約定等方式,監(jiān)督參股基金運(yùn)營、投資方向等符合政策要求;

（六）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的退出與清算;

（七）按季度編制并向市財政部門報送引導(dǎo)基金資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表等報表，每個會計年度結(jié)束后對引導(dǎo)基金收支情況進(jìn)行審計,定期向市財政部門報送引導(dǎo)基金和參股基金運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng);

（八）定期更新并運(yùn)用項(xiàng)目庫,為參股基金提供項(xiàng)目信息查詢和項(xiàng)目對接服務(wù);

（九）對參股基金分類開展績效評價，綜合采取調(diào)整管理費(fèi)、調(diào)整超額收益分配等措施，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用。

第三章 投資原則

第十條 引導(dǎo)基金在參股基金中的出資比例可根據(jù)參股基金定位、注冊地、管理機(jī)構(gòu)業(yè)績、募資難度等因素予以差異化安排。引導(dǎo)基金對單支參股基金出資比例原則上不高于25%，對主投早期項(xiàng)目的參股基金，引導(dǎo)基金出資比例不高于30%。對注冊在青島市外的參股基金，引導(dǎo)基金對單支參股基金出資比例原則上不高于10%。

主投早期項(xiàng)目的參股基金對早期科技型企業(yè)的投資額不低于基金規(guī)模的60%。

早期科技型企業(yè)需符合以下條件之一：1.成立時間不超過5年；2.職工人數(shù)不超過500人，資產(chǎn)總額及年銷售收入不超過2億元人民幣。

參股基金對同一企業(yè)追加投資的，按基金首輪投資認(rèn)定。

第十一條 母基金對單支子基金出資總額原則上不超過子基金規(guī)模的30%，對單個企業(yè)(含子基金)投資額原則上不超過母基金規(guī)模的20%。

子基金對單個企業(yè)投資額原則上不超過子基金規(guī)模的20%，以并購為目的子基金除外。

針對單個項(xiàng)目成立的參股基金擬投資企業(yè)須為市委、市政府確定的重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目及各類創(chuàng)新型企業(yè)、市級重點(diǎn)人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。

第十二條 注冊在青島市的參股基金投資青島市企業(yè)的資金不低于引導(dǎo)基金出資額的1.1倍。以下情形，均可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的資金:

（一）直接投資青島市企業(yè)的；

（二）投資的青島市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資青島市已有企業(yè)的；

（三）投資的青島市外企業(yè)在青島市投資設(shè)立新企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（四）為青島市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（五）為支持青島市企業(yè)走出去開展全產(chǎn)業(yè)鏈投資,投資到青島市企業(yè)在青島市外控股子公司的；

（六）基金管理人(含母基金所投子基金管理人)在管的其他基金新增投資青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（七）與基金管理人屬于同一實(shí)際控制人的管理公司或基金新增投資青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（八）其他可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的。

引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的國家級專精特新“小巨人”、國家級制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)，可按認(rèn)定金額的1.5倍計入投資青島市企業(yè)的資金;引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的擬上市企業(yè)主體、獨(dú)角獸企業(yè)，可按認(rèn)定金額的2倍計入投資青島市企業(yè)的資金。

第十三條注冊在青島市外的參股基金投資青島市企業(yè)的資金不低于引導(dǎo)基金出資額的1.5倍。以下情形,均可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的資金：

（一）直接投資青島市企業(yè)的；

（二）投資的青島市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資青島市已有企業(yè)的;

（三）投資的青島市外企業(yè)在青島市投資設(shè)立新企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（四）為青島市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營活動的；

（五）為支持青島市企業(yè)走出去開展全產(chǎn)業(yè)鏈投資，投資到青島市企業(yè)在青島市外控股子公司的；

（六）基金管理人（含母基金所投子基金管理人）在管的其他基金新增投資青島市企業(yè)的；

（七）其他可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的。

引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的國家級專精特新“小巨人”、國家級制造業(yè)單項(xiàng)冠軍企業(yè)，可按認(rèn)定金額的1.5倍計入投資青島市企業(yè)的資金；引進(jìn)經(jīng)認(rèn)定的擬上市企業(yè)主體、獨(dú)角獸企業(yè)，可按認(rèn)定金額的2倍計入投資青島市企業(yè)的資金。

第十四條 參股基金投資于約定產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的比例不得低于基金規(guī)模的60%。

第十五條 引導(dǎo)基金參股設(shè)立的母基金存續(xù)期限原則上不超過18年，參股設(shè)立的主投早期項(xiàng)目的子基金存續(xù)期限原則上不超過15年，其他子基金存續(xù)期限原則上不超過12年。基金投資項(xiàng)目處于上市過程中或上市禁售期的,不受存續(xù)期限制。

第十六條 單個出資人應(yīng)符合國家對合格投資者的資質(zhì)要求。參股基金管理機(jī)構(gòu)在參股基金中認(rèn)繳出資額根據(jù)參股基金規(guī)模確定,原則上不低于參股基金規(guī)模的2%；參股基金規(guī)模10億元及以上的,原則上不低于參股基金規(guī)模的1%。除參股基金管理機(jī)構(gòu)外,其他出資人對參股基金的出資額不低于500萬元。

第十七條 當(dāng)參股基金投資于市委、市政府重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)或青島市初創(chuàng)期、早中期科技型企業(yè)時,引導(dǎo)基金可以跟進(jìn)投資,跟進(jìn)投資一般不超過參股基金累計對該企業(yè)的實(shí)際投資額。跟進(jìn)投資形成的股權(quán),可委托該參股基金管理機(jī)構(gòu)管理。

第四章 投資決策

第十八條 在中國大陸境內(nèi)注冊的基金管理機(jī)構(gòu)等投資機(jī)構(gòu)可以向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)申請合作設(shè)立或增資基金。多家投資機(jī)構(gòu)擬共同發(fā)起設(shè)立基金的，應(yīng)推舉1家投資機(jī)構(gòu)作為申請人。

第十九條 申請人應(yīng)當(dāng)有明確的基金管理機(jī)構(gòu)作為擬設(shè)立基金的管理人，基金管理人原則上應(yīng)在國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記，常駐青島市的管理團(tuán)隊成員不少于2人基金管理人如為新設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)在引導(dǎo)基金首期出資前在國家監(jiān)管機(jī)構(gòu)完成登記，并符合以下條件：

（一）在中國大陸注冊，實(shí)繳注冊資本不低于1000萬元人民幣。基金管理人核心管理團(tuán)隊股權(quán)投資經(jīng)營管理規(guī)模原則上不低于億元，有較強(qiáng)的資金募集能力，有固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施;

（二）有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險控制流程,規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù);

（三）至少有3名具備3年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級管理人員，至少有2名高級管理人員取得基金從業(yè)資格，其法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人、合規(guī)或風(fēng)控負(fù)責(zé)人應(yīng)取得基金從業(yè)資格，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù);

（四）具備良好的管理業(yè)績,至少主導(dǎo)過3個成功的股權(quán)投資案例;

（五）管理人及核心管理團(tuán)隊成員無行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)等處罰的不良紀(jì)錄。

第二十條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一受理申請人提交的基金設(shè)立方案等申請材料，對設(shè)立方案進(jìn)行初審后，組織專家對設(shè)立方案進(jìn)行獨(dú)立評審，開展盡職調(diào)查并進(jìn)行自主決策。

第二十一條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對擬參股基金有關(guān)情況進(jìn)行公示，公示期不少于5天對公示期內(nèi)有異議的擬參股基金，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。經(jīng)公示無異議的擬參股基金，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定簽訂公司章程或合伙協(xié)議，履行出資義務(wù)。

第二十二條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)計算標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)年引導(dǎo)基金對參股基金投資額的2%加上年度末投資余額的1%投資余額是指引導(dǎo)基金累計對外投資額扣除參股基金分配的已退出項(xiàng)目投資本金。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可聘請第三方機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查等工作，所需費(fèi)用從管理費(fèi)中列支。

第五章 收益分配和激勵

第二十三條 引導(dǎo)基金一般通過到期清算、社會股東回購、股份或份額轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施退出。

第二十四條 引導(dǎo)基金不以盈利為目的,與各出資人按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則，協(xié)商約定收益分配或虧損負(fù)擔(dān)方式。

第二十五條 引導(dǎo)基金的分紅、退出等資金(含本金及收益)按規(guī)定處理。

第二十六條 為提高社會資本投資積極性，可按以下原則，給予參股基金管理機(jī)構(gòu)和社會出資人激勵獎勵：

（一）參股基金將符合青島市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的外地企業(yè)引進(jìn)青島市注冊經(jīng)營的，按參股基金對該企業(yè)股權(quán)投資額的1%給予參股基金管理機(jī)構(gòu)一次性獎勵。

（二）在參股基金投資期結(jié)束后，對青島市企業(yè)的投資額占基金可投規(guī)模的比例達(dá)到75%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元一次性獎勵。本條僅限投資時被投資企業(yè)在青島市注冊的情況。

（三）參股基金清算退出時，整體年化收益率超出清算時一年期貸款市場報價利率（LPR）的，引導(dǎo)基金對參股基金投資青島市企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的50%給予讓利，參股基金在注冊一年內(nèi)投資青島市企業(yè)，引導(dǎo)基金讓渡相應(yīng)額度的全部超額收益；參股基金投資青島市市級以上重點(diǎn)項(xiàng)目的，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資該項(xiàng)目相應(yīng)額度超額收益的60%給予讓利；對主投青島市早期科技型企業(yè)的參股基金，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資青島市早期科技型企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的70%給予讓利本條僅限投資時被投資企業(yè)在青島市注冊的情況。引導(dǎo)基金讓利時參股基金須已完成相關(guān)政策性指標(biāo)。

若參股基金管理人在青島市注冊，引導(dǎo)基金讓利全部給予參股基金管理人。若參股基金管理人不在青島市注冊，引導(dǎo)基金讓利至少50%給予注冊在青島市的其他公司制基金管理機(jī)構(gòu)。

（四）在存續(xù)期內(nèi)，參股基金滿足投資青島市企業(yè)資金相關(guān)要求，如為主投早期項(xiàng)目的參股基金需同時滿足早期科技型企業(yè)投資額相關(guān)要求，引導(dǎo)基金可按以下原則轉(zhuǎn)讓在參股基金中的股權(quán)或份額：在參股基金注冊之日起3年內(nèi)（含3年），引導(dǎo)基金可按原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立3年后，引導(dǎo)基金與社會出資人同股同權(quán)。

（五）參股基金注冊2年內(nèi)，投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模50%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬元獎勵；投資進(jìn)度超過認(rèn)繳規(guī)模70%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高200萬元獎勵。

第六章 風(fēng)險管控

第二十七條 引導(dǎo)基金不承諾回購社會出資人的投資本金，不以任何方式承擔(dān)社會出資人的投資本金損失，不以任何方式向社會出資人承諾最低收益，不變相舉債。

第二十八條 引導(dǎo)基金及參股基金應(yīng)當(dāng)委托在中國境內(nèi)具有基金托管業(yè)務(wù)資質(zhì)的商業(yè)銀行進(jìn)行托管，簽訂托管協(xié)議。參股基金托管銀行由參股基金確定，并符合以下條件：

（一）在青島市設(shè)有機(jī)構(gòu),與青島市有良好的合作基礎(chǔ);

（二）設(shè)有專門的托管部門和人員;

（三）具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng);

（四）有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險控制度;

（五）最近3年無重大違法違規(guī)記錄。

第二十九條 引導(dǎo)基金托管銀行應(yīng)當(dāng)以公開招標(biāo)方式選擇。選定的托管銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后10日內(nèi)向市財政部門、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)報送季度托管報告，并于每個會計年度結(jié)束后1個月內(nèi)報送上一年度的資金托管報告。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金資金出現(xiàn)異常流動現(xiàn)象時應(yīng)隨時報告。

第三十條 參股基金管理人應(yīng)在公司章程或合伙協(xié)議中科學(xué)合理確定參股基金退出期及各出資人退出條件，建立參股基金退出管理制度并制定相應(yīng)退出方案。引導(dǎo)基金應(yīng)根據(jù)參股基金公司章程或合伙協(xié)議約定的條件退出，無約定的應(yīng)依法依規(guī)進(jìn)行評估，按市場化方式確定轉(zhuǎn)讓價格。參股基金出資人以外的各類資本可按照本辦法第二十六條第四款規(guī)定受讓引導(dǎo)基金股權(quán)或份額。

第三十一條 參股基金應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)制定公司章程或合伙協(xié)議，并依據(jù)公司章程或合伙協(xié)議的約定進(jìn)行股權(quán)投資、管理和退出。對違反政策要求且未能有效整改的參股基金管理機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)5年內(nèi)不再受理該參股基金管理機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人的出資申請。有下述情況之一的，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可選擇終止合作:

（一）與參股基金管理機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議超過1年,未按約定程序和時間要求完成設(shè)立手續(xù)的;

（二）設(shè)立1年以后未開展投資業(yè)務(wù)的;

（三）投資領(lǐng)域或地域不符合規(guī)定的;

（四）投資進(jìn)度與基金規(guī)模不匹配的;

（五）參股基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的;

（六）其他不符合公司章程或合伙協(xié)議約定的。

第三十二條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)不得從事?lián)！①J款、股票、期貨、房地產(chǎn)、評級AAA級以下企業(yè)債券、金融衍生品等投資以及國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)，不得對外贊助、捐贈。

第三十三條 參股基金管理人應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易管理制度，健全廉政風(fēng)險風(fēng)控體系，不得以參股基金財產(chǎn)與關(guān)聯(lián)方方進(jìn)行不正當(dāng)交易或利益輸送。

第三十四條 參股基金閑置資金只能存放銀行或投資銀行安全性和流動性較好的固定收益類資產(chǎn),不得從事以下業(yè)務(wù):

（一）擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

（二）二級市場股票投資，但參與上市公司、非上市公眾公司定向增發(fā)、并購重組和私有化等股權(quán)交易形成的股份除外;

（三）投資于期貨、證券投資基金、房地產(chǎn)、評級 AAA 級以下企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、理財產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品;

（四）承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資;

（五）吸收或變相吸收存款，向任何第三方提供資金拆借、贊助、捐贈等;

（六）發(fā)行信托或集合理財產(chǎn)品募集資金;

（七）其他法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

第三十五條 參股基金應(yīng)按國家監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行備案。

第三十六條 參股基金管理機(jī)構(gòu)每季度向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)提交參股基金運(yùn)行情況報告，并按照財政部、國家發(fā)展改革委、證監(jiān)會、省財政廳等部門要求按時報送參股基金運(yùn)行情況，每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)提交基金年度運(yùn)行情況報告、經(jīng)注冊會計師審計的基金年度審計報告。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對參股基金的監(jiān)管，密切跟蹤其經(jīng)營和財務(wù)狀況，防范財務(wù)風(fēng)險。

第三十七條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)接受審計部門的審計及財政部門的監(jiān)督檢查。對涉及財政資金的違法違紀(jì)行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并依法追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十八條 建立引導(dǎo)基金管理運(yùn)作容錯機(jī)制。對已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動或發(fā)生市場(經(jīng)營)風(fēng)險等因素造成投資損失或沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的,不追究主管部門、決策機(jī)構(gòu)、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員責(zé)任。國有企業(yè)對參股基金出資部分適用上述規(guī)定。財政部門會同相關(guān)部門對引導(dǎo)基金實(shí)施全過程績效管理，引導(dǎo)基金績效評價按照基金投資規(guī)律和市場化原則，從整體效能出發(fā)，對引導(dǎo)基金政策效應(yīng)、經(jīng)濟(jì)效益、管理效能等進(jìn)行綜合績效評價，不對單支參股基金或單個項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核，強(qiáng)化績效評價結(jié)果運(yùn)用。

第七章 附則

第三十九條 引導(dǎo)基金與中央、省級引導(dǎo)基金共同參股發(fā)起設(shè)立基金的，按照上級有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四十條 本辦法有效期內(nèi),如遇中央、省、市有關(guān)規(guī)定調(diào)整的,從其規(guī)定。

第四十一條 引導(dǎo)基金財政預(yù)算管理和資產(chǎn)管理按照《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》(財預(yù)〔2015〕210號)執(zhí)行。

第四十二條 結(jié)合實(shí)際研究制定對各區(qū)（市）設(shè)立政府引導(dǎo)基金的指導(dǎo)意見。

第四十三條 參股基金信用信息登記按照《國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)〈政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法〉的通知》(發(fā)改財金規(guī)〔2016〕2800號)、《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)〈政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記指引(試行)〉的通知》(發(fā)改辦財金規(guī)〔2017〕571號)執(zhí)行。

第四十四條 本辦法自2025年 月 日起施行，有效期至 年 月 日。《青島市政府引導(dǎo)基金管理辦法》(青政辦字〔2023〕43號)同步廢止。

中國投資協(xié)會創(chuàng)投委（簡稱“創(chuàng)投委”）是經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會批準(zhǔn)成立、國家民政部批準(zhǔn)登記的全國社會團(tuán)體，是經(jīng)政府主管部門正式審批注冊的全國性股權(quán)與創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)協(xié)會組織。

創(chuàng)投委的宗旨是：宣傳貫徹國家有關(guān)股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資政策法規(guī)、研究股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域中的重大理論和實(shí)際問題、培訓(xùn)股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)專門人才、加強(qiáng)股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)規(guī)范和企業(yè)自律管理，保護(hù)股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資者的合法權(quán)益；中國創(chuàng)投委秉承服務(wù)會員、服務(wù)政府、服務(wù)被投企業(yè)、服務(wù)投資人的“四個服務(wù)”理念，構(gòu)建股權(quán)和創(chuàng)投企業(yè)與政府主管部門之間、股權(quán)和創(chuàng)投企業(yè)之間以及股權(quán)和創(chuàng)投企業(yè)與被投企業(yè)之間聯(lián)系交流合作的橋梁與紐帶，積極整合社會資源，為會員單位提供全方位的服務(wù)，推動中國股權(quán)和創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)持續(xù)健康快速發(fā)展。

聲明：本文系轉(zhuǎn)載自互聯(lián)網(wǎng)，請讀者僅作參考，并自行核實(shí)相關(guān)內(nèi)容。若對該稿件內(nèi)容有任何疑問或質(zhì)疑，請立即與鐵甲網(wǎng)聯(lián)系，本網(wǎng)將迅速給您回應(yīng)并做處理，再次感謝您的閱讀與關(guān)注。